La pension reste l\u2019un des sujets les plus discut\u00e9s en Belgique. Avec les r\u00e9formes annonc\u00e9es, de nombreuses personnes se demandent ce que l\u2019avenir leur r\u00e9serve. Faudra-t-il travailler plus longtemps ? Quel sera le montant de votre pension ? Et l\u2019\u00e9pargne-pension est-elle toujours int\u00e9ressante aujourd\u2019hui ?<\/p>\n\n\n\n
M\u00eame si personne ne sait exactement \u00e0 quoi ressembleront les r\u00e8gles en mati\u00e8re de pension dans vingt ou trente ans, vous pouvez d\u00e9j\u00e0 prendre des mesures pour pr\u00e9parer votre avenir financier.<\/p>\n\n\n\n
L\u2019\u00e9pargne-pension vous permet de constituer un capital compl\u00e9mentaire en plus de votre pension l\u00e9gale tout en b\u00e9n\u00e9ficiant d\u2019avantages fiscaux. Chez Comopolis, nous analysons avec vous la formule la mieux adapt\u00e9e \u00e0 votre \u00e2ge, vos objectifs et votre profil de risque.<\/p>\n\n\n\n
Dans cette FAQ, nous r\u00e9pondons aux questions les plus fr\u00e9quemment pos\u00e9es sur l\u2019\u00e9pargne-pension en Belgique.<\/p>\n\n\n\n
Attention : les r\u00e8gles fiscales, les avantages fiscaux, les plafonds et la l\u00e9gislation relative aux pensions peuvent \u00eatre modifi\u00e9s par de futures d\u00e9cisions gouvernementales. Les informations ci-dessous sont bas\u00e9es sur la r\u00e9glementation en vigueur au moment de la publication de cet article.<\/em><\/p>\n\n\n\n L\u2019\u00e9pargne-pension est un moyen fiscalement avantageux de constituer vous-m\u00eame une pension compl\u00e9mentaire.Chaque ann\u00e9e, vous versez un montant dans un fonds d\u2019\u00e9pargne-pension ou une assurance \u00e9pargne-pension. En contrepartie, vous b\u00e9n\u00e9ficiez d\u2019une r\u00e9duction d\u2019imp\u00f4t et vous constituez un capital suppl\u00e9mentaire pour plus tard.<\/p>\n\n\n\n L\u2019\u00e9pargne-pension fait partie du troisi\u00e8me pilier de pension. Elle vient donc compl\u00e9ter la pension l\u00e9gale que vous percevrez \u00e0 la retraite.<\/p>\n\n\n\n Alors que l\u2019\u00e2ge l\u00e9gal de la pension augmente et que le d\u00e9bat sur les pensions occupe r\u00e9guli\u00e8rement l\u2019actualit\u00e9, de nombreux Belges choisissent de renforcer eux-m\u00eames leur s\u00e9curit\u00e9 financi\u00e8re.<\/p>\n\n\n\n La r\u00e9ponse est simple : le plus t\u00f4t possible.<\/p>\n\n\n\n Plus vous commencez t\u00f4t, plus votre \u00e9pargne a le temps de fructifier. Les personnes qui d\u00e9butent jeunes doivent g\u00e9n\u00e9ralement \u00e9pargner moins pour constituer un beau capital compl\u00e9mentaire.<\/p>\n\n\n\n Cela ne signifie pas pour autant qu\u2019il est trop tard \u00e0 40, 50 ou m\u00eame 55 ans. Gr\u00e2ce aux avantages fiscaux et \u00e0 la constitution d\u2019une pension compl\u00e9mentaire, l\u2019\u00e9pargne-pension peut encore \u00eatre int\u00e9ressante \u00e0 un \u00e2ge plus avanc\u00e9.<\/p>\n\n\n\n En principe, vous pouvez continuer \u00e0 effectuer des versements jusqu\u2019\u00e0 votre 64e anniversaire.<\/p>\n\n\n\n Sous certaines conditions, il est \u00e9galement possible de poursuivre apr\u00e8s cet \u00e2ge. Le traitement fiscal d\u00e9pend toutefois de votre situation personnelle et de la r\u00e9glementation applicable \u00e0 ce moment-l\u00e0.<\/p>\n\n\n\n Comme la l\u00e9gislation en mati\u00e8re de pension \u00e9volue r\u00e9guli\u00e8rement, un conseil personnalis\u00e9 reste essentiel.<\/p>\n\n\n\n Pour l\u2019ann\u00e9e de revenus 2026, vous pouvez choisir entre deux plafonds fiscaux.<\/p>\n\n\n\n Option 1 : le plafond classique<\/strong><\/p>\n\n\n\n Vous versez au maximum 1.050 \u20ac par an<\/strong> et b\u00e9n\u00e9ficiez d\u2019une r\u00e9duction d\u2019imp\u00f4t de 30 %<\/strong> sur le montant vers\u00e9. Cela repr\u00e9sente un avantage fiscal maximal de 315 \u20ac par an<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n Option 2 : le plafond major\u00e9<\/strong><\/p>\n\n\n\n Vous pouvez \u00e9galement choisir d\u2019\u00e9pargner jusqu\u2019\u00e0 1.350 \u20ac par an<\/strong>. Dans ce cas, la r\u00e9duction d\u2019imp\u00f4t est de 25 %<\/strong> du montant vers\u00e9. L\u2019avantage fiscal maximal atteint alors 337,50 \u20ac par an<\/strong>.<\/p>\n\n\n\n Attention au pi\u00e8ge fiscal<\/strong><\/p>\n\n\n\n Peu de personnes savent qu\u2019un versement compris entre 1.050 \u20ac et environ 1.260 \u20ac<\/strong> peut \u00eatre fiscalement moins int\u00e9ressant. Par exemple, si vous versez 1.100 \u20ac, vous b\u00e9n\u00e9ficiez d\u2019une r\u00e9duction d\u2019imp\u00f4t de 25 %, soit 275 \u20ac. C\u2019est moins que les 315 \u20ac obtenus avec un versement de 1.050 \u20ac. Ce n\u2019est qu\u2019\u00e0 partir d\u2019environ 1.260 \u20ac que le plafond major\u00e9 redevient plus avantageux.<\/p>\n\n\n\n Le choix le plus int\u00e9ressant d\u00e9pend de votre situation financi\u00e8re et de vos objectifs.<\/p>\n\n\n\n Souhaitez-vous maximiser votre avantage fiscal ou constituer un capital pension plus important ?<\/p>\n\n\n\n Un conseiller Comopolis se fera un plaisir de vous aider \u00e0 faire le bon choix.<\/p>\n\n\n\n Contactez Comopolis<\/a><\/p>\n\n\n\n L\u2019\u00e9pargne-pension est con\u00e7ue comme une solution \u00e0 long terme.<\/p>\n\n\n\n Si vous rachetez votre contrat avant son terme, vous devrez g\u00e9n\u00e9ralement payer des imp\u00f4ts, d\u2019\u00e9ventuels frais de sortie et vous risquez de perdre une partie des avantages fiscaux obtenus.<\/p>\n\n\n\n En outre, vous renoncez souvent \u00e0 plusieurs ann\u00e9es de croissance potentielle et de rendement. Le montant final que vous percevrez peut donc \u00eatre nettement inf\u00e9rieur \u00e0 celui que vous auriez obtenu en conservant votre contrat jusqu\u2019\u00e0 son \u00e9ch\u00e9ance.<\/p>\n\n\n\n Vous perdez \u00e9galement les rendements futurs que votre \u00e9pargne aurait encore pu g\u00e9n\u00e9rer.<\/p>\n\n\n\n C\u2019est pourquoi un retrait anticip\u00e9 est souvent moins int\u00e9ressant sur le plan financier.<\/p>\n\n\n\n Tout d\u00e9pend de votre situation personnelle.<\/p>\n\n\n\n Plusieurs facteurs entrent en ligne de compte :<\/p>\n\n\n\n Dans certains cas, la diff\u00e9rence peut repr\u00e9senter plusieurs milliers d\u2019euros par rapport au montant que vous auriez per\u00e7u en laissant le contrat arriver \u00e0 son terme.<\/p>\n\n\n\n Il est donc toujours recommand\u00e9 de demander une simulation avant de prendre une d\u00e9cision.<\/p>\n\n\n\n Pendant la phase de constitution, vous b\u00e9n\u00e9ficiez d\u2019un avantage fiscal. Chaque versement effectu\u00e9 dans les limites l\u00e9gales donne droit \u00e0 une r\u00e9duction d\u2019imp\u00f4t.<\/p>\n\n\n\n \u00c0 la fin du contrat, une taxation finale est appliqu\u00e9e selon les r\u00e8gles en vigueur \u00e0 ce moment-l\u00e0. Aujourd\u2019hui, cette taxation intervient g\u00e9n\u00e9ralement autour de votre 60e anniversaire. On parle souvent de taxe anticipative. Celle-ci est calcul\u00e9e selon une base l\u00e9gale et s\u2019\u00e9l\u00e8ve actuellement \u00e0 8 % dans la plupart des cas.<\/p>\n\n\n\n Un avantage important est qu\u2019apr\u00e8s cette taxation finale, il est souvent possible de continuer \u00e0 \u00e9pargner jusqu\u2019\u00e0 l\u2019\u00e9ch\u00e9ance pr\u00e9vue du contrat tout en conservant le b\u00e9n\u00e9fice de la r\u00e9duction d\u2019imp\u00f4t annuelle.<\/p>\n\n\n\n Comme pour toute mesure fiscale, les taux, conditions et r\u00e8gles applicables peuvent \u00eatre modifi\u00e9s par les autorit\u00e9s \u00e0 l\u2019avenir.<\/p>\n\n\n\n En cas de d\u00e9c\u00e8s, le capital constitu\u00e9 est en principe vers\u00e9 au(x) b\u00e9n\u00e9ficiaire(s) d\u00e9sign\u00e9(s) dans le contrat.<\/p>\n\n\n\n Selon votre situation familiale et les r\u00e8gles fiscales en vigueur, des droits de succession ou d\u2019autres cons\u00e9quences fiscales peuvent s\u2019appliquer.<\/p>\n\n\n\n Il est donc conseill\u00e9 de v\u00e9rifier r\u00e9guli\u00e8rement que les b\u00e9n\u00e9ficiaires d\u00e9sign\u00e9s correspondent toujours \u00e0 votre situation actuelle.<\/p>\n\n\n\n Dans le cadre d\u2019une assurance \u00e9pargne-pension, vous avez g\u00e9n\u00e9ralement le choix entre une solution de branche 21 et une solution de branche 23.<\/p>\n\n\n\n Branche 21<\/strong><\/p>\n\n\n\n La branche 21 convient particuli\u00e8rement aux personnes qui recherchent la s\u00e9curit\u00e9.<\/p>\n\n\n\n Caract\u00e9ristiques :<\/p>\n\n\n\n Branche 23<\/strong><\/p>\n\n\n\n La branche 23 est li\u00e9e \u00e0 des fonds d\u2019investissement.<\/p>\n\n\n\n Caract\u00e9ristiques :<\/p>\n\n\n\n La formule la plus adapt\u00e9e d\u00e9pend de votre \u00e2ge, de votre horizon d\u2019investissement, de votre situation financi\u00e8re et de votre profil de risque.<\/p>\n\n\n\n Chez Comopolis, nous analysons avec vous la solution qui r\u00e9pond le mieux \u00e0 vos attentes.<\/p>\n\n\n\n En savoir plus sur les diff\u00e9rences entre la branche 21 et la branche 23.<\/a><\/p>\n\n\n\n Il n\u2019existe pas de r\u00e9ponse universelle.<\/p>\n\n\n\n Le bon choix d\u00e9pend notamment :<\/p>\n\n\n\n Une personne de 30 ans n\u2019a g\u00e9n\u00e9ralement pas les m\u00eames besoins qu\u2019une personne proche de la retraite.<\/p>\n\n\n\n C\u2019est pourquoi Comopolis privil\u00e9gie toujours un accompagnement personnalis\u00e9 et des solutions sur mesure.<\/p>\n\n\n\n Demandez plus d\u2019informations<\/a><\/p>\n\n\n\n Pour la majorit\u00e9 des Belges, la r\u00e9ponse est clairement oui.<\/p>\n\n\n\n L\u2019\u00e9pargne-pension offre :<\/p>\n\n\n\n Cela dit, l\u2019\u00e9pargne-pension ne constitue g\u00e9n\u00e9ralement qu\u2019un \u00e9l\u00e9ment d\u2019une strat\u00e9gie plus large de pr\u00e9paration \u00e0 la retraite.<\/p>\n\n\n\n Selon votre situation, d\u2019autres solutions peuvent \u00e9galement \u00eatre pertinentes pour pr\u00e9server votre confort financier \u00e0 long terme.<\/p>\n\n\n\n Chaque ann\u00e9e, vous recevez une attestation fiscale de votre assureur ou de votre institution financi\u00e8re.<\/p>\n\n\n\n Les montants donnant droit \u00e0 une r\u00e9duction d\u2019imp\u00f4t doivent \u00eatre repris dans les rubriques pr\u00e9vues \u00e0 cet effet dans votre d\u00e9claration fiscale.<\/p>\n\n\n\n Actuellement, les versements d\u2019\u00e9pargne-pension sont g\u00e9n\u00e9ralement repris dans le cadre X \u2013 r\u00e9ductions d\u2019imp\u00f4t<\/strong>, sous les codes 1361-53 \/ 2361-23<\/strong> (pour le contribuable ou son partenaire). Si vous utilisez Tax-on-web, ces donn\u00e9es sont souvent d\u00e9j\u00e0 pr\u00e9remplies.<\/p>\n\n\n\n V\u00e9rifiez toujours les informations reprises sur votre attestation fiscale et utilisez les donn\u00e9es les plus r\u00e9centes. Les codes et rubriques peuvent \u00e9voluer au fil du temps.<\/p>\n\n\n\n En cas de doute, n\u2019h\u00e9sitez pas \u00e0 consulter votre comptable, votre conseiller fiscal ou un conseiller Comopolis.<\/p>\n\n\n\n Personne ne sait exactement \u00e0 quoi ressemblera la l\u00e9gislation belge sur les pensions dans vingt ou trente ans. Ce que vous savez en revanche, c\u2019est que vous pouvez d\u00e9j\u00e0 commencer aujourd\u2019hui \u00e0 construire une s\u00e9curit\u00e9 financi\u00e8re suppl\u00e9mentaire pour demain.<\/p>\n\n\n\n L\u2019\u00e9pargne-pension reste pour de nombreux Belges une mani\u00e8re int\u00e9ressante de constituer une pension compl\u00e9mentaire, tout en b\u00e9n\u00e9ficiant d\u2019avantages fiscaux et d\u2019une solution adapt\u00e9e \u00e0 leur situation personnelle.<\/p>\n\n\n\n Vous souhaitez savoir quelle formule vous convient le mieux ?<\/p>\n\n\n\n D\u00e9couvrez les possibilit\u00e9s de l\u2019\u00e9pargne-pension et demandez un conseil sans engagement via info@comopolis.be<\/a>.Vous souhaitez savoir si le Plan de Pr\u00e9voyance H\u00e9ritage DELA correspond \u00e0 votre situation ?<\/p>\n\n\n\nQu\u2019est-ce que l\u2019\u00e9pargne-pension ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Quand commencer \u00e0 \u00e9pargner pour sa pension ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Jusqu\u2019\u00e0 quel \u00e2ge peut-on faire de l\u2019\u00e9pargne-pension ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Quel est le montant maximum pour l\u2019\u00e9pargne-pension ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Retirer son \u00e9pargne-pension avant terme : combien cela co\u00fbte-t-il ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Combien perd-on en retirant son \u00e9pargne-pension ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
\n
Quels imp\u00f4ts paie-t-on sur son \u00e9pargne-pension ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Que devient l\u2019\u00e9pargne-pension en cas de d\u00e9c\u00e8s ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
\u00c9pargne-pension : quelle est la diff\u00e9rence entre une branche 21 et une branche 23 ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
\n
\n
Comment choisir la formule qui me convient ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
\n
L\u2019\u00e9pargne-pension est-elle encore int\u00e9ressante en 2026 ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
\n
Comment d\u00e9clarer son \u00e9pargne-pension dans sa d\u00e9claration fiscale ?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n
Votre pension commence aujourd\u2019hui<\/strong><\/h2>\n\n\n\n